Калькулятор транспортного налога

Упрощенная система налогообложения

УСН («упрощенка») существует в двух видах, о которых мы уже упомянули выше.

При этом УСН (Доход) предполагает уплату налога по ставке 1-6% (устанавливается регионом, в которой ведет деятельность организация). При таком виде налогообложения организация или ИП вправе уменьшить налог на сумму страхового взноса (при условии, что налог уменьшится не более чем в два раза).

В случае применения УСН (Доходы минус расходы) объектом налогообложения будет является разница между доходами и расходами. Ставка налога также определяется регионами и может доходить до 15% (минимальная составляет до 5%).

Предприниматель или организация также могут уменьшить налог на сумму страхового взноса при условии, что он уменьшится не более чем в два раза. Как именно учитывать доходы и расходы, рассказано в статьях 346.15-246.17 Налогового кодекса РФ.

Применение УСН значительно легче в плане расчета налогов и предполагает сдачу только одной декларации. Однако этот режим может быть невыгоден предпринимателям и организациям в случае, если они работают с контрагентами, для которых важен входящий НДС.

Кроме того, применение УСН ограничено помимо численности персонала и минимального годового дохода еще и целым перечнем определенных видов деятельности. Весь он изложен в статье 26.2 НК РФ и включает в себя помимо прочих:

• организации, имеющие филиалы;
• иностранные организации;
• микрофинансовые организации;
• организации с остаточной стоимостью основных средств более 150 000 000 рублей;
• ИП и организации, имеющие более 100 сотрудников;
• производители подакцизных товаров.

Они использовать УСН не могут.

Кроме того, в отношении участников договора простого товарищества (или о совместной деятельности), а также договора доверительного управления имуществом действует ограничение по применению вида УСН — они могут работать только на УСН 15%.

Рекомендуем учитывать это при работе с нашим калькулятором. Он лишь определяет выгодный режим, но не освобождает от обязанности соблюдать ограничения, действующие в отношении конкретных ИП или организации.

Расчет транспортного налога в 2021 году

Процедура расчета налога на транспорт включает в себя достаточно простые математические вычисления, для выполнения которых, однако, следует обладать информацией об основных переменных.

На величину пошлинного сбора влияют такие факторы:

• регион, в котором прошел регистрацию автомобиль;
• период обладания транспортом;
• вид, класс и категория автомобиля;
• мощность двигателя машины.

Для упрощения процедур, связанных с вычислением нужной величины, сегодня используют калькулятор транспортного налога. Удобная программа позволяет ввести конкретные данные и характеристики, а после получить точную сумму представленного пошлинного сбора.

Ставки транспортного налога по регионам в 2021 году

Величина налога зависит от многих факторов. Среди них – тип транспортного средства, срок его эксплуатации, мощность двигателя, наличие льгот. Кроме этого, базовая ставка в разных регионах России может значительно отличаться, а для дорогих автомобилей применяется повышающий коэффициент. Ставку для каждого из регионов и отдельно по транспортным средствам можно посмотреть на официальном сайте ФНС, либо воспользоваться одним из калькуляторов, который предлагают многочисленные специализированные сайты.

Чтобы рассчитать транспортный налог или проверить расчет, сделанный инспекцией, можно воспользоваться специально разработанным для этих целей калькулятором. Для этого укажите сведения о транспортном средстве в соответствующих полях.

Расчет носит справочный характер и не может быть основанием для совершения юридически значимых действий.

Калькулятор транспортного налога предоставлен сайтом calcus.ru

Расчет транспортного налога

Размер транспортного налога включает в себя следующие факторы:

• Регион регистрации ТС.
• Период владения ТС (если необходимо рассчитать налог за неполный год).
• Вид транспортного средства.
• Мощность двигателя ТС.

Дополнительно, для автомобилей, цена которых выше 3 000 000 рублей применяется специальный коэффициент.

Формула расчета транспортного налога:

Налог = R × P × m/12 × K_пов

• R – налоговая ставка,
• P – мощность ТС в лошадиных силах
• m – количество месяцев владения в году
• K_пов – повышающий коэффициент.

Ставка определяется типом транспортного средства, мощностью и регионом регистрации. Ставки устанавливают субъекты РФ и в разных регионах они могут существенно отличаться.

Как рассчитывается транспортный налог

Физическим лицам можно не заботиться о размере налога, который придется оплачивать. Расчеты производит налоговая служба самостоятельно. Налогоплательщик получает уведомление о необходимости оплаты в установленный срок в виде заказного письма или уведомления на «Госуслугах», а также в личном кабинете налогоплательщика.

Однако это не значит, что сумма налога является какой-то тайной. Если гражданин покупает автомобиль и хочет узнать, сколько придется за него платить ежегодно, можно воспользоваться калькулятором на сайте Федеральной Налоговой службы. Те, кто государственным служащим не доверят, могут произвести расчет самостоятельно

Формула транспортного налога в общем выглядит так:

Сумма транспортного налога = Региональная ставка * Мощность двигателя (л.с.)

А более точно так:

Сумма транспортного налога = Региональная ставка * Мощность двигателя (л.с.) * Период использования (мес.) * Повышающий или понижающий коэффициент

Т.е. в том случае, если срок владения транспортным средством меньше одного года, в формулу добавляется еще один множитель. Равняется он количеству месяцев владения, разделенному на 12.

Также в формуле могут присутствовать повышающие и понижающие коэффициенты. Например, такой коэффициент предусмотрен для граждан, владеющих автомобилями стоимостью выше 3 миллионов рублей. Вся информация по ставкам и коэффициентам размещена на сайте ФНС.

Другие онлайн-ресурсы

Существуют другие онлайн-ресурсы, где можно произвести расчет транспортного сбора:

• calculat.ru;
• calcsoft.ru;
• glavbukh.ru и другие.

Calculat.ru

Очень простой калькулятор, нужно в открывшуюся форму ввести данные автомобиля: регион (город), год за который производим расчет, тип ТС, мощность двигателя (в л. с.), период (в месяцах).

После этого, нужно нажать на “Посчитать”.

Сalcsoft.ru

В данном сервисе, необходимо ввести сведения об автомобиле, расчет будет отображен автоматически.

На сайте есть дополнительные услуги, расчет автоналога для отдельных регионов, для получения более точных исчислений: Кемеровская область, Краснодарский край и другие.

Glavbukh.ru

Заполняются все строки и нажимается кнопка “Посчитать”.

Отображается сумма автоналога.

В каких случаях не взимается?

Согласно статье 358 главы 28 НК РФ, не облагаются налогом:

• весельные лодки;
• моторные лодки (мощность меньше 5 л. с.);
• автомобили легковые, оборудованные для инвалидов;
• автомобили легковые (мощность меньше 100 л. с.), полученные с помощью органов соц. защиты.

Транспортный налог платят все владельцы транспортных средств, кроме тех граждан, которые указаны в Налоговом кодексе РФ и региональных законах. Каждый автовладелец должен уметь высчитывать налог сам. Так он может проверить сумму к уплате в квитанции, которую присылает Федеральная налоговая служба.

Полезные сервисы

Калькулятор КАСКО

Калькулятор ОСАГО

Рассчитать стоимость транспортного налога по регионам

Каждый регион России вправе устанавливать свои налоговые ставки. По этой причине сумма налога на одну и ту же машину в разных субъектах РФ отличается. Чтобы рассчитать автоналог на калькуляторе по ставкам вашего региона, воспользуйтесь таблицей ниже.

Какой транспорт облагается налогом

В России функционирует ряд нормативов и актов, устанавливающих обязанности граждан по уплате трех основных видов имущественных налогов. Помимо самого налога на имущество, к числу пошлин такой категории относятся транспортные и земельные налоги. По текущему законодательству, денежные средства адресуются бюджету муниципального образования, на территории которого проживает человек, осуществивший соответствующие платежи.

Транспортный налог в 2021 году – это государственная пошлина, взимаемая с граждан, являющихся владельцами ТС различного класса. К числу основных объектов налогообложения относятся:

• машины;
• мотоциклы и мотовездеходы;
• ТС класса автобусных машин;
• снегоходы;
• частные самолеты и вертолеты;
• моторные лодки.

Облагаемая прибыль

Налоговая база, из которой производится расчет налога на прибыль, состоит из доходов юридического лица от осуществляемой им предпринимательской деятельности за минусом расходов, понесенных в связи с осуществляемой деятельностью.

Так, в качестве доходов рассматриваются:

• реализационные доходы (прибыль, получаемая от продажи товаров, оказания услуг, выполнения работ, предоставления того или иного имущества в аренду);
• внереализационные доходы, то есть, по сути, пассивная прибыль в виде, к примеру, процентов по договорам кредитования.

Из совокупной прибыли вычитываются документально подтвержденные расходы предприятия, к которым относятся:

• расходы на выплату заработной платы работникам;
• производственные расходы;
• перечисленные страховые взносы;
• амортизация и т.д.

Не включаются в число расходов денежные средства, перечисленные в счет погашения кредита. Соответственно, деньги, полученные в виде кредита, также не могут считаться прибылью предприятия.

Таким образом, налоговая база – это собственно сумма, получаемая в результате вычитания совокупной суммы расходов из совокупной суммы доходов.

Некоторые нюансы при исчислении налоговой базы существуют для иностранных предприятий, получающих прибыль на территории РФ или из источников, так или иначе связанных с РФ. В соответствии со ст. 309 НК РФ, эти компании выплачивают налог на прибыль со следующих видов доходов:

• полученных в виде дивидендов;
• полученных в результате распределения прибыли;
• полученных в виде процентов по акциям и иным ценным бумагам и в виде процентов по любым видам долговых обязательств;
• полученных от использования исключительных прав;
• полученных от реализации акций (с исключениями, предусмотренными ст. 280 НК РФ);
• полученных с продажи недвижимого имущества, расположенного на территории РФ;
• полученных за сдачу в аренду имущества, находящегося на территории РФ (включая доходы от лизинговых операций, чартеров и т.д.);
• иные доходы, в соответствии со ст. 309 НК РФ.

Все виды доходов, указанные в ст. 309 НК РФ, учитываются при исчислении налоговой базы.

Условия оплаты для физических лиц

Согласно текущему законодательству, все физические лица, в собственности которых находится автомобиль или иное ТС, обязаны совершить уплату транспортного налога до 1 декабря года, следующего за оплачиваемым отчетным периодом. Таким образом, пошлина за 2020г закрывается не позднее 01.12.2021г.

Порядок выполнения соответствующей транзакции определяется в соответствии с платежным чеком, присылаемым сотрудниками ФНС налоговому агенту. В рамках данного документа представлены реквизиты, по которым следует отправить деньги, а также указаны предельные сроки закрытия задолженности.

Ставка транспортного налога в 2021 году: таблица с поиском по региону

В таблице приведена сводная информация обо всех известных ставках транспортного налога для различных видов транспорта, в зависимости от выбранного региона. Для быстрого нахождения введите нужный регион в поле поиска.

Расчет авансовых платежей по транспортному налогу

Кто должен совершать авансовые платежи по ТН?

Налогоплательщики-физ. лица не рассчитывают налог на свой автомобиль (за них это делает налоговая) и не совершают по нему авансовые платежи. Что касается юридических лиц, то они должны производить расчет автоналога и авансовых выплат самостоятельно и отражать эти расчеты в налоговой декларации.

Так как субъекты РФ вправе самостоятельно устанавливать порядок оплаты ТН для организаций, обязанность совершать авансовые выплаты существует не во всех регионах. К примеру, в Москве нет системы авансовых платежей по транспортному налогу и юр. лица уплачивают его единожды в год. А вот в Московской области и в Санкт-Петербурге организации обязаны совершать периодические платежи трижды в год (по завершении I, II и III кварталов).

По какой формуле вычисляются авансовые выплаты по дорожному налогу?

Согласно п. 2.1 ст. 362 НК РФ формула для расчета аванса транспортного налога выглядит так:

Аванс= ¼ х (Мощность в л.с.) х (Налоговая ставка) х (Коэффициент для легковых авто стоимостью от 3.000.000 руб.) х (Кол-во месяцев владения ТС за год/12).

Где посмотреть повышающий коэффициент для авто?

Если авто стоит более 3.000.000руб., в формулу расчета стоимости ТН для физ. и юр. лиц добавляется повышающий коэффициент. Коэффициенты роскошных машин смотрите ниже:

Как самостоятельно вычислить сумму аванса по налогу?

Чтобы наглядно посмотреть, как вычислить размер авансовых платежей вручную, давайте рассмотрим пример расчета стоимости транспортного налога на ТС по формуле для BMW M2 Купе. Предположим, что с года выпуска авто прошло менее 2 лет, мощность двигателя составляет 370 л.с., а организация-собственник находится в Московской области.

Определяем необходимые данные:

• Мощность = 370 л.с.;

• Налоговая ставка = 150 руб.;

Налоговая ставка определяет стоимость одной лошадиной силы для транспортного налога. В разных регионах РФ она может отличаться, поэтому мы должны проверить, какая ставка в Московской области. Сделать это можно здесь.

Коэффициент = 1,3;

Находим автомобиль в перечне Минпромторга. Средняя стоимость BMW M2 Купе подпадает под категорию от 3 до 5 млн руб. Смотрим по таблице выше коэффициент для авто данной стоимости, с выпуска которого не прошло 2 лет.

Количество месяцев владения ТС за год =1.

Если автомобиль был зарегистрирован на вас целый год, то этот показатель равен единице, т.е. не учитывается. Правила расчета автоналога за неполный год смотрите здесь.

Подставляем числа в формулу ¼ х (Мощность) х (Налоговая ставка) х (Повышающий коэффициент) х (Кол-во месяцев владения ТС за год).

Получаем, что один авансовый платеж составит ¼ х 370 х 150 х 1,3 х 1 = 18038 руб. Соответственно всего за год придется заплатить 72150 руб. налога.

Как рассчитать авансовый платеж по онлайн-калькулятору?

Несколько проще вычислить стоимость периодических платежей по калькулятору. Как правильно рассчитать сумму авансового платежа по налогу на транспортное средство с помощью онлайн-калькулятора:

• Перейдите на калькулятор вашего региона;

• Выберите тип ТС, посмотрите по документам мощность авто и введите данные в соответствующую строку;

• Если вы купили/продали авто в этом году, укажите дату в специальную форму;

• Нажмите на «Рассчитать»;

• Если автомобиль стоит дороже 3 млн руб., умножьте результат на повышающий коэффициент;

• Полученную сумму разделите на 4.

Несмотря на то что пользоваться онлайн-калькулятором для расчета автоналога намного удобней, чем считать его самостоятельно, следует иметь в виду, что он не всегда может выдать точный результат. Поэтому такие серьезные расчеты, как авансовые платежи, лучше проводить вручную.

Как определить, сколько лошадиных сил в машине?

Есть три способа:

Просмотрите тех. паспорт машины или каталог производителя. В каталоге указана мощность всех авто нужной модели. Если мощность машины дана в киловаттах, то просто умножьте число на 1,35962. Так вы узнаете мощность авто в л. с.
Если не тех. паспорт, не каталог отыскать не удалось, попробуйте найти динамометрический стенд в пунктах техобслуживания и загоните на него автомобиль. Прогрейте автомобиль, включите первую передачу и трогайтесь.Наберите скорость до 40-50 км в час, а после перейдите на самую высокую передачу. Педаль газа выжмите до упора и попробуйте достигнуть максимальных оборотов двигателя (ориентируйтесь по приборной доске). Когда мощность начнет падать, включите нейтральную передачу.
Специальная программа все это время будет фиксировать происходящее и выдаст вам значение мощности автомобиля в л. с

Обратите внимание, что на измерение может повлиять состояние шин: это значит, что результат может быть не точным.

Чтобы получить точный результат мощности, нужно снять двигатель с авто и установить его на специальное устройство. К сожалению, данный способ трудный и дорогой.

Онлайн расчет транспортного налога 2021

Налог на транспортное средство платят граждане и организации, которые имели в собственности в предыдущем году автомобиль или иную подобную технику.Калькулятор транспортного налога помогает владельцам машин рассчитать величину обязательного платежа в бюджет. Это алгоритм, работающий в соответствии с актуальными правовыми нормами. Формула расчета транспортного налога учитывает мощность двигателя, регион регистрации, тип транспорта и срок владения машиной. Если автомобиль стоит более 3 млн. рублей, то в калькуляторе расчета транспортного налога нужно выбрать повышающий коэффициент.

Транспортный налог в 2021 году обязаны платить собственники следующей техники:

• мотоциклов и мотороллеров;
• легковых и грузовых машин;
• тракторов (включая гусеничную технику), других самоходных машин;
• снегоходов и мотосаней;
• автобусов и пр.

Чтобы понять, как рассчитать транспортный налог, потребуется изучить нормы статьи 28 НК РФ. Возраст машины считается с 1 января года, когда гражданин владел автомобилем. Список машин, стоимость которых превышает 3 млн. рублей, каждый год публикуется на сайте Минпромторга. Можно не искать информацию в разных источниках, а просто рассчитать транспортный налог онлайн.  

Не нужно отчислять деньги в бюджет:

• владельцам лодок с мотором до 5 л.с.;
• сельхозпроизводителям за трактора, комбайны и другие специализированные машины;
• лицам, чей автомобиль был угнан или украден;
• перевозчикам, владеющим речными и морскими судами для перевозки грузов или пассажиров.

Точный расчет транспортного налога производят сотрудники ФНС. Необходимую информацию они берут из базы данных ГИБДД. Составляется уведомление, которое направляется почтой по адресу проживания. К документу будет приложен бланк для оплаты через банк.

Калькулятор транспортного налога онлайн выдаст пользователю точную сумму к оплате. При условии, что человек верно ввел данные. Это поможет заранее подготовить необходимое количество денег.

Онлайн расчет транспортного налога с примером выглядит следующим образом:

Предположим, собственник ниссан альмера хочет узнать величину обязательного платежа за автомобиль.

• гражданин берет ПТС и открывает страницу сайта;
• выбирается период исчисления платежа (за 2020-2021 год);
• выбирается категория (легковые автомобили);
• указывает регион регистрации
• период владения (12 месяцев), мощность мотора (114 л.с.);
• машина стоит менее 3 млн. рублей, поэтому коэффициента нет;
• собственник не пользуется льготами.

Результат — 34 рублей на 1 л.с. Эту сумму умножаем на количество лошадей вашей машины и получаем 3876 рублей за год владения.

Рассчитать транспортный налог можно за несколько секунд. Система сразу выдаст результат.

Существующие льготы на данный налог

Как уже написано выше, ряд физических и юридических лиц освобожден государством от уплаты налога полностью. Однако региональные органы исполнительной власти могут устанавливать собственные правила в отношении некоторых категорий граждан, обязанных платить транспортный налог.

Например, чаще всего освобождают от налогового бремени многодетные семьи. В зависимости от ситуации, для них предусматривается либо скидка, либо полное освобождение. Впрочем, в России есть регионы, где таких преимуществ не предоставляют. Чтобы точно узнать, кому в области, крае или республике положены поблажки, необходимо ознакомиться с действующим на конкретной территории законом о транспортном налоге. Например, в ЯНАО это будет «Закон о ставках транспортного налога на территории Ямало-Ненецкого автономного округа», а в Крыму — Закон Республики Крым «О транспортном налоге».

Скидки и льготы налоговая инспекция учитывает самостоятельно, в уведомлении указывается уже итоговая сумма. Впрочем, чтобы коэффициенты были применены, от гражданина требуется предоставить соответствующее заявление.

Если плательщику транспортного налога положена льгота, о которой он не знал, можно подать заявление о произведении перерасчета за три предыдущих года.

Транспортный налог по регионам

• 01Адыгея респ.
• 02Башкортостан респ.
• 03Бурятия респ.
• 04Алтай респ.
• 05Дагестан респ.
• 06Ингушетия респ.
• 07Кабардино-Балкарская респ.
• 08Калмыкия респ.
• 09Карачаево-Черкесская респ.
• 10Карелия респ.
• 11Коми респ.
• 12Марий Эл респ.
• 13Мордовия респ.
• 14Саха (Якутия) респ.
• 15Северная Осетия респ.
• 16Татарстан респ.
• 17Тыва респ.
• 18Удмуртская респ.
• 19Хакасия респ.
• 21Чувашская респ.
• 22Алтайский край
• 23Краснодарский край
• 24Красноярский край
• 25Приморский край
• 26Ставропольский край
• 27Хабаровский край
• 28Амурская обл.
• 29Архангельская обл.
• 30Астраханская обл.
• 31Белгородская обл.
• 32Брянская обл.
• 33Владимирская обл.
• 34Волгоградская обл.
• 35Вологодская обл.
• 36Воронежская обл.
• 37Ивановская обл.
• 38Иркутская обл.
• 39Калининградская обл.
• 40Калужская обл.
• 41Камчатский край
• 42Кемеровская обл.
• 43Кировская обл.
• 44Костромская обл.
• 45Курганская обл.
• 46Курская обл.
• 47Ленинградская обл.
• 48Липецкая обл.
• 49Магаданская обл.
• 50Московская обл.
• 51Мурманская обл.
• 52Нижегородская обл.
• 53Новгородская обл.
• 54Новосибирская обл.
• 55Омская обл.
• 56Оренбургская обл.
• 57Орловская обл.
• 58Пензенская обл.
• 59Пермский край
• 60Псковская обл.
• 61Ростовская обл.
• 62Рязанская обл.
• 63Самарская обл.
• 64Саратовская обл.
• 65Сахалинская обл.
• 66Свердловская обл.
• 67Смоленская обл.
• 68Тамбовская обл.
• 69Тверская обл.
• 70Томская обл.
• 71Тульская обл.
• 72Тюменская обл.
• 73Ульяновская обл.
• 74Челябинская обл.
• 75Забайкальский край
• 76Ярославская обл.
• 77Москва г.
• 78Санкт-Петербург г.
• 79Еврейская автономной обл.
• 82Крым респ.
• 83Ненецкий АО
• 86Ханты-Мансийский АО — Югра
• 87Чукотский АО
• 89Ямало-Ненецкий АО
• 92Севастополь г.
• 95Чеченская респ.

Кому нужно оплачивать транспортный налог

Распространено мнение, что налог платят только собственники грузовых и легковых автомобилей. Однако это не так. Взнос в региональную казну приходится платить владельцам любых транспортных средств, поставленных на учет в регистрационных органах. В список попадают самолеты, пароходы, яхты, мотосани и многое другое.

Ст. 358 НК РФ указывает на освобождение от налоговых выплат владельцев следующих транспортных средств:

• оснащенных для управления инвалидами легковых ТС, если установленный двигатель обладает мощностью ниже 100 л.с, а получение произведено через органы соцзащиты в соответствии с законом;
• тракторов, комбайнов и спецтехники, оформленной на сельсхозпредприятия-товаропроизводители;
• лодок без двигателей, а также с двигателями, при условии их мощности менее 5 л.с.;
• воздушных судов, зарегистрированные на санавиацию и медслужбу;
• за транспорт органов исполнительной власти, при условии, что служба в их рядах приравнена к военной или является таковой;
• морские, речные и воздушные суда, если для их собственников деятельность по перевозке пассажиров или доставке грузов является основной;
• буровые суда и платформы;
• промысловые и речные суда, а также суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов.

Транспортный налог не удерживается с ТС, находящихся в угоне, даже если их розыск прекращен.

Использование калькулятора

Представленный на нашем сайте калькулятор предоставляет возможность рассчитать размер налога или авансового платежа по налогу, подлежащего уплате за первый квартал, за полугодие, за девять месяцев и за год.

Перед введением суммы налоговой базы потребуется:

• выбрать расчетный период. После выбора расчетного периода в поля в нижней части калькулятора потребуется ввести сведения по доходам, расходам и авансовым платежам;
• выбрать вид УСН («Доходы» или «Доходы минус расходы»);
• ввести налоговую ставку. Напоминаем, что установить, какая именно налоговая ставка применяется в конкретном регионе можно на официальном сайте ФНС.

Полученный результат будет суммой налога, подлежащей уплате.

Похожие записи:

Сколько масла нужно заливать в коробку передач и где оно заливается Индекс нагрузки шин Alfa romeo stelvio 2020-2021 Стекло триплекс Обновленный кроссовер lexus rx 350 2016 года Лучшие бюджетные кроссоверы с автоматом в 2021 году